И проведения по нему транзакций, имеет право на получение выписки со счета, или банковской выписки. Однако если физические лица не имеют острой необходимости в отслеживании движения собственных средств, то эта процедура является обязательной для организаций и индивидуальных предпринимателей. Итак, сегодня мы с вами узнаем, сколько действует, как выглядит выписка со счета (пр. кредитной карты), и как ее получить.

Что такое выписка со счета

Выписка со счета представляет собой банковский документ, формируемый автоматически за определенный период времени, по которому отражается движение денежных средств клиента банка.

Выписка со счета как важный документ рассмотрены в этом видео:

Обязательные реквизиты

Выписка является документом строго установленной формы, в котором указываются следующие обязательные реквизиты:

• номер клиентского счета;
• дата предыдущей выписки с указанием исходящего остатка. Он же является и входящим остатком по действующей выписке;
• реквизиты документов, согласно которым производилось движение средств;
• номер корреспондирующего счета;
• остаток денежных средств, который будет являться входящим сальдо для следующей выписки;
• суммы операций по дебету счета и кредиту.

Справка с выпиской со счета

Функции

И должны на регулярной основе получать выписки в банке. Это необходимо, потому что этот документ позволяет решить ряд вопросов:

• Ведение отчетности . Она необходима, прежде всего, для собственного пользования, чтобы грамотно оценить движение средств по счету. Понадобится выписка и для составления и представления отчётности в сторонние организации (партнерам, банкам, налоговой службе) для подтверждения фактического состояния дел.
• Доказательство в суде . При возникновении любой конфликтной ситуации по поводу подтверждения сомнительной операции заверенный банком документ послужит доказательством проведения или не проведения платежа.
• Автоматизация бухгалтерии .
• Сопоставление информации , содержащейся в выписке, с данными первичных документов – приходных и расходных ордеров.
• Доказательство ошибочно списанных денежных средств со счета . В этом случае клиент банка в течение 10 дней после получения справки должен уведомить о данной ситуации банк. В противном случае будет считаться, что клиент согласен с остатком на счете.

В итоге основной целью выписки является организация регулярного мониторинга движения средств по счету клиента.

Особенности

• Выписки должны не просто храниться в бухгалтерии организации, но и своевременно ею обрабатываться. Это означает, что информация, содержащаяся в них, должна быть незамедлительно внесена в специальную учетную базу при ее поступлении.
• Банк обязан предоставлять выписки клиентам на основании «Положения о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ». Данный нормативный акт устанавливает, что сроки и порядок предоставления банком выписок с клиентских счетов регламентируются договором счета.

Получение документа

На основании указанного законодательного акта банк имеет право предоставлять выписки клиенту в следующих формах:

• в электронном виде;
• в бумажном виде: через абонентские ящики или непосредственно у операционного сотрудника, ведущего счет.

В электронном виде

При предоставлении выписки в электронном виде документы подписываются электронно-цифровой подписью (ЭЦП), которая является подтверждением того, что справка получена от указанного в ней кредитного учреждения.

Преимущество для клиента в получении выписки в электронном виде заключается в отсутствии необходимости появления в банке. В этом случае клиент всегда может внепланово проверить остаток по счету на текущую дату. Помимо этого он вправе изменить настройки сервиса, которые позволят ему получать выписки в удобный для него срок.

Чтобы иметь возможность получения выписок он-лайн, клиент должен подключить Клиент-банк или Интернет-банк.

Отражение полученных денег от покупателей в банковской выписке в 1Сописано в этом видео:

В бумажном виде

Однако многие клиенты до сих пор предпочитают получать выписки в отделении банка. Это объясняется большей степенью доверия клиентуры к бумажным документам, заверенным собственноручно сотрудниками кредитного учреждения.

Кроме того, здесь отсутствуют риски, присущие получению выписки он-лайн, когда каналы соединения с банком могут быть перехвачены сторонними лицами. При обращении в банк клиент также может задавать сотруднику волнующие его вопросы. Поэтому этот способ считается наиболее надежным.

Однако при получении выписки в отделении банка следует представить определенные документы, чтобы банк убедился в том, что клиент имеет на это право. Этими документами, как правило, являются паспорт и, в случае необходимости, доверенность.

Важная информация

• На основании предоставленной информации сотрудник банка проверит полномочия обратившегося к нему лица. В большинстве случаев за получением выписок в банк обращается главный бухгалтер предприятия или ИП.
• Как правило, выписки хранятся в специальной картотеке и сортируются по окончанию номера счета клиента. Сформированная банком выписка хранится в отделении в течение четырех месяцев, после чего подлежит уничтожению.
• При получении выписки клиент должен убедиться, что к ней приложены все необходимые финансовые документы, подтверждающие проведение транзакций. Ими являются такие платежные документы, как, к примеру, платежные поручения или требования. Эти документы должны быть заверены штампом «погашено».

Очевидно, что в государственных учреждениях одним из самых важных аспектов учета является отчетность по использованию денежных средств. При этом основным отчетом для бухгалтера является отчет «Выписка из лицевого счета», который приходит из казначейства. Для того, чтобы проверить правильность ведения учета в программе относительно данного отчета, в 1С: БГУ 8 ред. 1.0 предусмотрен аналогичный вариант: «Справка по операциям с денежными средствами». Именно о нем и пойдет речь в данной статье.

Находится отчет в разделе «Казначейство/Банк»

Устанавливаем период, за который хотим посмотреть отчет, выбираем учреждение и лицевой счет. После этого нажимаем «Сформировать».

Отчет формируется отдельно по каждому лицевому счету, а если его не указывать, то будут отражены данные по всем счетам. Также в настройках можно установить дополнительный отбор по параметрам, которые вам необходимы. Для этого заходим в «Настройки», в поле «Отбор» щелкаем правой клавишей мыши и выбираем «Добавить новый элемент».

И выбираем параметр, по которому будет осуществляться отбор.

Например, устанавливаем отбор по КЭК 211

Также можно расшифровать любую сумму и посмотреть, по данным каких документов она сформирована. Для этого на ячейке с суммой щелкаем правой кнопкой мыши и нажимаем «Расшифровать».

Выбираем «Регистратор».

На экране появляется список документов с суммами. Каждый из документов можно открыть и посмотреть.

Регулярно используйте данный отчет в своей работе, это поможет избежать целого ряда проблем при формировании регламентированной отчетности.

Если остались вопросы, вы можете задать их в комментариях.
А если вам нужно больше информации о работе в 1С: БГУ 8, то вы можете бесплатно получить наш сборник статей по .

Добрый день.Бывают случаи когда нужно оплатить услугу или обучение только при помощи пластиковой картой через Интернет. Достаточно ли выписки с банковского счета в подтверждение оплаты при проведении авансового отчета?

Выписки по счету достаточно для проведения авансового отчета.

Обоснование данной позиции приведено ниже в материалах Системы Главбух

1. Ситуация: Какими документами можно подтвердить оплату проживания в командировке, если сотрудник оплатил услуги гостиницы корпоративной картой через Интернет

При оплате услуг гостиницы с помощью банковской карты необходимы документы:

• подтверждающие использование карты сотрудником (слипы электронных терминалов, квитанции банкоматов, выписка по счету корпоративной карты, предоставленная кредитным учреждением);
• свидетельствующие об оплате услуг гостиницы и о получении ею денег (кассовый чек или иной документ, подтверждающий произведенную оплату, оформленный на утвержденном бланке строгой отчетности).*

Аналогичные выводы следуют, в частности, из писем Минфина России от 10 ноября 2011 г. № 03-03-07/51 и ФНС России от 22 июня 2011 г. № ЕД-4-3/9876 .

В рассматриваемой ситуации у сотрудника не будет слипов электронных терминалов или квитанции банкомата, поскольку оплата производится через Интернет. Поэтому следует запросить у банка выписку по счету корпоративной карты.

При оплате проживания через Интернет гостиница не сможет предоставить сотруднику кассовый чек. Вместо него она вправе выдать сотруднику бланк строгой отчетности (счет или квитанцию) (п. 2 ст. 2 Закона от 22 мая 2003 г. № 54-ФЗ).

Организациям и предпринимателям, которые оказывают услуги населению, разрешается использовать самостоятельно разработанные бланки строгой отчетности (информационное письмо Минфина России от 22 августа 2008 г.).

При этом допускается использовать только такие бланки, которые соответствуют требованиям Положения , утвержденного . В частности, бланки строгой отчетности должны быть изготовлены типографским способом (с использованием автоматизированных систем) и содержать ряд обязательных реквизитов (п. , Положения, утвержденного постановлением Правительства РФ от 6 мая 2008 г. № 359). Если бланк составлен с нарушением требований Положения , утвержденного постановлением Правительства РФ от 6 мая 2008 г. № 359 , такой документ не может служить основанием для документального подтверждения расходов.

Аналогичные разъяснения содержатся в письмах Минфина России от 18 августа 2010 г. № 03-03-06/1/556 , от 16 октября 2009 г. № 03-03-06/1/666 .

Таким образом, в рассматриваемой ситуации оплату проживания подтвердит счет или квитанция, выданная гостиницей и оформленная в соответствии с требованиями Положения , утвержденного постановлением Правительства РФ от 6 мая 2008 г. № 359 . В дополнение к этому документу нужно приложить выписку по счету корпоративной карты.

Сергей Разгулин , действительный государственный советник РФ 3-го класса

2. Ситуация: Как проверить авансовый отчет

При поступлении авансового отчета заполните в нем расписку (отрывную часть отчета) и передайте ее сотруднику. Она нужна для подтверждения, что отчет принят к проверке. А проверка заключается в следующем.

Во-первых , проконтролируйте целевое расходование денег. Для этого посмотрите, на какие цели сотрудник получил деньги от организации. Эти данные указаны в документе, который послужил основанием для выдачи подотчетных сумм. Например, в расходном кассовом ордере, приказе, заявлении и т. д. Затем сравните цель с результатом согласно документам, которые сотрудник приложил к своему отчету. Если они совпадают, значит, деньги использованы по целевому назначению.

Во-вторых , убедитесь в наличии оправдательных документов, которые подтверждают расходы, а также проверьте правильность их оформления и подсчет сумм.

Если сотрудник расплатился наличными, подтверждением расходов могут быть кассовый чек, квитанция к приходному кассовому ордеру или бланк строгой отчетности. А при расчетах по банковской карте – оригиналы слипов, квитанции электронных банкоматов и терминалов. Суммы, израсходованные сотрудником согласно отчету, должны соответствовать суммам, указанным в платежных документах.*

Сергей Разгулин

действительный государственный советник РФ 3-го класса

Станислав Бычков

начальник отдела методологии бюджетного контроля и аудита департамента бюджетной политики и методологии Минфина России

Для работы с картами в системе Сбербанк ОнЛайн Вы можете воспользоваться пунктом главного меню Карты .

С помощью пункта Карты Вы можете просмотреть список ваших карт , доступ к которым разрешен в Сбербанк Онлайн, увидеть список закрытых и заблокированных карт, оплатить услуги , оформить и выполнить другие операции.

Для каждой карты в списке Карты отображается следующая информация:

• Наименование карты (например, Visa, MasterCard).
• Тип карты (например, кредитная).
• Последние четыре цифры номера карты.
• Срок действия карты.
• Основная или дополнительная (при наличии дополнительных карт).
• Статус карты (например, подлежит выдаче).
• Сумма доступных средств.

Для кредитной карты также отображается следующая информация:

• Сумма кредитного лимита.
• Сумма обязательного платежа.
• Срок внесения обязательного платежа.

При наличии дополнительных карт данные карты отображаются под основной картой в одном информационном блоке.

Примечание . Если у Вас есть виртуальные карты, то рядом с типом карты будет отображаться признак «Виртуальная».

Если статус интересующей Вас карты выделен красным цветом , это означает, что операции по ней приостановлены по какой-либо причине.

В списке Карты по каждой действующей карте Вы можете просмотреть список трёх последних операций . Для этого щелкните ссылку Показать операции , соответствующую интересующей карте.

Откроется список, в котором для каждой операции отображаются наименование, дата и сумма операции. Для того чтобы скрыть список последних операций, щелкните ссылку Скрыть операции .

В списке Карты для выбранной карты с помощью нажатия кнопки Операции и выбора соответствующего пункта меню Вы можете:

• Оплатить товары или услуги.
• Перевести средства .
• Перевести средства организации .
• Перевести средства частному лицу .
• Перевыпустить карту.
• Погасить кредит.
• Подключить услугу «Копилка ».

Примечание . Данные действия Вы можете выполнить также:

• На главной странице в списке Карты для выбранной карты с помощью нажатия кнопки Операции .
• На странице с детальной информацией по карте с помощью нажатия кнопки Операции по карте .

Внимание! С помощью кредитной карты Вы можете только оплачивать товары и услуги. Остальные операции по расходованию средств недоступны.

На странице Карты Вы можете также просмотреть список закрытых и заблокированных карт. Для этого щелкните ссылку Заблокированные карты под списком действующих карт. В результате откроется список Ваших закрытых и заблокированных карт.

В списке Заблокированные карты для каждой карты отображается следующая информация: наименование карты (например, Visa, MasterCard), тип карты (например, дебетовая), номер карты (последние четыре цифры номера карты), основная или дополнительная (при наличии дополнительных карт), статус, выделенный красным цветом, сумма средств на карте.

В случае если Вы хотите просмотреть детальную информацию по закрытой или заблокированной карте из данного списка, щелкните название интересующей Вас карты.

Вы можете перейти на страницу интересующей Вас карты и выполнить следующие действия: просмотреть список выполненных операций, получить отчет по карте на e-mail, просмотреть и распечатать банковскую выписку, выполнить необходимые операции, просмотреть дополнительную информацию по карте и т.д. Для этого в списке Карты щелкните название интересующей Вас карту или значок рядом с названием.